當?shù)貢r間9月24日，七國集團（G7）正式發(fā)布《防止俄羅斯規(guī)避出口管制和制裁的行業(yè)指導文件》（注：Preventing Russian Export Control and Sanctions Evasion: Updated Guidance for Industry，以下簡稱“指南”或“行業(yè)指南），聲稱旨在幫助企業(yè)識別和應對俄羅斯規(guī)避制裁的行為。專門針對俄羅斯規(guī)避出口管制的行為，進一步明確了企業(yè)在出口過程中應注意的”紅旗”指標和高風險物品清單。以下是文件內容總結：

背景信息：自2022年2月24日以來，加拿大、法國、德國、意大利、日本、英國、美國以及歐盟（統(tǒng)稱為G7）對俄羅斯實施了前所未有的出口管制和制裁。這些措施旨在限制俄羅斯獲取用于軍事行動的技術和材料，削弱其經濟并遏制俄羅斯購買西方技術的能力。

G7的協(xié)調機制：2023年2月，G7宣布成立“執(zhí)法協(xié)調機制”，以加強對多邊出口管制和制裁的執(zhí)行。2023年9月，該機制設立了一個“出口管制執(zhí)法子工作組”，主要通過信息共享和最佳實踐討論等手段，幫助各國更好地應對俄羅斯規(guī)避制裁的行為。

指南為行業(yè)提供了防止受管制物品通過第三國被轉移至俄羅斯的建議。其內容包括：

1、對高風險物品清單的更新；
2、出口管制和制裁規(guī)避的“紅旗”指標；
3、行業(yè)應對這些紅旗的最佳實踐；
4、協(xié)助盡職調查的篩選工具和資源。

俄羅斯的規(guī)避行為：俄羅斯使用了多種欺騙手段繞過已建立的出口管制和制裁，包括通過第三國轉運技術和受管制物品。供應鏈的各方（如出口商、再出口商、制造商、分銷商、金融機構、物流公司等）需意識到這一風險并采取措施加以規(guī)避。

高優(yōu)先級清單：G7國家確定了一份“共同高優(yōu)先級清單”（CHPL），包含50個俄羅斯試圖獲取的關鍵物品。行業(yè)應對這些物品進行必要的盡職調查，以防止其被轉移至俄羅斯。

高優(yōu)先級清單（CHPL）由歐盟、日本、英國和美國聯(lián)合制定，旨在幫助行業(yè)識別俄羅斯為其戰(zhàn)爭努力所尋求的關鍵物品。這些物品從戰(zhàn)場上發(fā)現(xiàn)的俄制武器中提取，或被認為是俄羅斯制造軍事裝備的重要組成部分。

CHPL 中的物品通過6位數(shù)的協(xié)調制度編碼（HS編碼）標識。這些編碼在全球范圍內被出口商、承運人和貨運代理廣泛使用，以對商品進行標準化分類。CHPL的目的是幫助行業(yè)進行盡職調查，防止這些物品被非法轉移到俄羅斯。

• 集成電路（微電子）：這些元件對于生產先進的俄羅斯精確制導武器系統(tǒng)至關重要，因其缺乏國內生產能力，且全球供應商有限。
• 計算機數(shù)控（CNC）機床及其部件：俄羅斯的軍工綜合體嚴重依賴G7或GECC國家的技術來制造先進武器。
• 電子元件：俄羅斯雖然具備部分國內生產能力，但偏好使用G7或GECC伙伴國的技術來制造其軍事設備。
• 機械及其他部件：廣泛應用于俄制武器系統(tǒng)的組件。
• 制造和質量測試設備：用于制造電氣元件、電路板和模塊的設備。

CHPL的目的是幫助行業(yè)識別這些高度敏感的物品，以便在出口過程中能夠進行必要的風險評估和盡職調查。G7國家通過這份清單來確保企業(yè)在出口過程中能避免其技術被用于俄羅斯的軍事活動中。

“紅旗”指標：指南列舉了一系列潛在的“紅旗”指標，提醒行業(yè)在出口時需警惕可能的規(guī)避行為，如新客戶突然大量進口受管制物品、使用虛假聲明、貨物運輸路線異常等。

G7列出了多個“紅旗”指標，幫助行業(yè)識別潛在的出口管制和制裁規(guī)避行為。在出口前，企業(yè)應使用這些指標進行盡職調查，并對其他可能的警示跡象保持警惕。這些“紅旗”可能表明交易涉及俄羅斯的規(guī)避行為，尤其是在第三國的參與下。

• 新進口商或出口商：特別是位于與被制裁實體同一地址的新進出口商，尤其是涉及CHPL清單中的物品時。
• 進口值和/或體積的突然增加：如果某個進口商在CHPL物品的進口值或數(shù)量上突然大幅增加，則可能意味著不正當行為。
• 通過第三國轉運：如果一個原本直接向俄羅斯出口的企業(yè)，在2022年2月24日之后開始通過第三國進行出口，這是一種規(guī)避制裁的常見手段。
• 虛假聲明：包括虛假申報出口授權、商品分類錯誤、低估商品價值等方式隱藏實際出口的敏感物品。
• 文件問題：文件不準確或缺失，如運輸路線不明確，或使用殼公司、前線公司或中間商掩蓋實際貨物的最終目的地。
• 客戶信息可疑：客戶不愿提供證書證明不向俄羅斯或受制裁的第三國轉售物品，或客戶的業(yè)務地址與實際業(yè)務不符。
• 客戶與俄羅斯的聯(lián)系：客戶可能與俄羅斯有業(yè)務往來，或客戶的業(yè)務與俄羅斯的國防部門有關，甚至可能位于與受制裁實體相同的地址。
• 可疑的支付方式：通過與交易無關的第三國實體付款，特別是來自受制裁國家的付款行為。

• 貨物運輸路線異常：貨物的運輸路線與其產品類型或目的地不匹配。
• 交易金額和貨物價值不一致：貨物的數(shù)量或價值與支付金額不符。
• 抵觸制裁名單的地址或公司：如果公司的地址與制裁名單中的某個地址匹配，可能表明該公司通過殼公司進行交易。

最佳實踐：當遇到紅旗時，企業(yè)應進行額外的客戶和交易盡職調查。如果仍存在疑慮，應避免該交易并向相關機構報告。此外，指南還建議通過篩選工具核查交易方，尤其是是否涉及制裁名單中的個人或實體。

附加資源：列出了多個國際機構和國家的出口管制及制裁相關工具，供企業(yè)在盡職調查和合規(guī)過程中參考使用。這些資源主要幫助行業(yè)更好地理解和遵守各國制裁規(guī)定，并為特定的交易方和物品提供篩查工具。

• 加拿大
  • 限制物品和技術清單（Restricted Goods and Technologies List）：該清單列出了加拿大對俄羅斯的特別經濟措施中所涵蓋的物品和技術。
  • 俄羅斯特別經濟措施法規(guī)（Special Economic Measures (Russia) Regulations）：包括對俄羅斯實施的特別經濟措施的詳細法規(guī)。
• 歐洲委員會
  • 共同高優(yōu)先級清單項目（List of Common High Priority List Items）：詳細列出了歐盟與G7國家共同制定的CHPL項目，供行業(yè)進行盡職調查時參考。
  • 歐盟經營者指南（European Commission Guidance for EU Operators）：為歐盟經營者提供關于如何遵守俄羅斯制裁的詳細指導。
  • 制裁網(wǎng)頁（Sanctions webpages）：包括關于歐盟對俄羅斯制裁的意見、常見問題（FAQs）等相關資源。
• 出口執(zhí)法五國（Export Enforcement Five, E5）
  • 行業(yè)和學術機構指南（Guidance for Industry and Academia）：為行業(yè)和學術界提供遵守出口管制和制裁的具體操作指南，特別是針對俄羅斯的高優(yōu)先級項目。
• 德國
  • 規(guī)避制裁的提示文件（“Sanktionsumgehung –Hinweispapier zur Unterstützung der Unternehmen beim Umgang mit warenverkehrsbezogenen Sanktionen”）：為德國企業(yè)提供應對與貨物流動相關制裁的指南。
  • 制裁規(guī)避提示（“Sanktionsumgehung – Hinweis: Kriegsrelevante Güter gelangen vermehrt von ausl?ndischen Tochtergesellschaften von EU-Unternehmen nach Russland”）：專注于如何防止歐盟企業(yè)的外國子公司將軍用物資轉運至俄羅斯的提示文件。
• 日本
  • 制裁指導和相關法規(guī)（Guidelines, Explanatory Materials, Related Regulations）：包括有關日本出口管制的詳細法規(guī)、制裁實體清單以及常見問題（FAQs）的解答。
• 英國
  • 2023年8月公告：俄羅斯制裁—貿易制裁規(guī)避（Notice 2023/08: Russia Sanctions – Trade Sanctions Circumvention）：提供如何防止俄羅斯規(guī)避貿易制裁的詳細說明。
  • 國家經濟犯罪中心：高風險物品出口的紅色警報（National Economic Crime Centre: Red Alert – Exporting High Risk Goods）：發(fā)布了關于出口高風險物品的特別紅色警報，旨在幫助企業(yè)識別潛在的規(guī)避行為。
• 美國
  • 防止優(yōu)先物品轉移至俄羅斯的認證最佳實踐（Best Practice: Certification to Prevent Diversion to Russia of Highest Priority Items）：提供如何通過認證防止優(yōu)先物品被非法轉移至俄羅斯的最佳實踐指南。
  • 防止俄羅斯規(guī)避優(yōu)先協(xié)調制度代碼的指南（Guidance to Prevent Evasion of Prioritized Harmonized System Codes to Russia）：重點介紹如何識別和防止俄羅斯通過規(guī)避協(xié)調制度代碼獲取受管制的物品。
  • 工業(yè)與安全局：俄羅斯-白俄羅斯出口管制資源（Bureau of Industry and Security: Russia-Belarus Export Controls Resources）：為企業(yè)提供與俄羅斯及白俄羅斯相關的出口管制資源和文件。

篩查工具： 以下提供了各國出口管制和制裁相關的篩查工具鏈接，用于查詢制裁名單和審查出口交易方的信息：

加拿大：加拿大自主制裁清單

歐盟：歐盟制裁清單

英國：英國制裁清單

美國：美國綜合篩查清單

面對日益嚴格的國際貿易管控，確保合規(guī)是企業(yè)成功的基石。無論是出口管制物品的風險評估，還是交易過程中紅旗信號的識別，企業(yè)必須強化自身的風險管理能力，確保業(yè)務順利、安全地進行。

原文檔全文：g7-updated-guidance-industry-preventing-russian-export-control-and-sanctions (bis.gov)